企業(yè)家犯罪的高風險點，無論在企業(yè)家角度還是社會角度都值得高度關注。根據企業(yè)家犯罪統(tǒng)計數據，245個企業(yè)家犯罪案例中有203件能夠識別出具體的刑事風險點。這些刑事風險點分布于企業(yè)運行的各個環(huán)節(jié)，寶山刑事律師盤點排名前十的刑事風險環(huán)節(jié)。

　　1.財務管理

　　無論對于國企還是民企，財務管理環(huán)節(jié)的漏洞都是高危刑事風險點，這直接導致貪污、職務侵占以及挪用公款、挪用資金犯罪的高發(fā)。完善企業(yè)財務管理制度對于國企、民企都是迫切任務。

　　2.企業(yè)融資

　　前不久發(fā)生的曾成杰案，凸顯了現如今民營企業(yè)的融資困境，大量非法吸收公眾存款、集資詐騙、貸款詐騙以及騙取貸款犯罪由此引發(fā)。另一方面，融資領域罪案高發(fā)，尤其是非法集資類案件高發(fā)，也反映出民間資本急需投資出口、民間融資借貸市場亟待疏導規(guī)范的現實。

　　3.貿易

　　正所謂商場有風險，入市須謹慎。即便是具有合法身份的企業(yè)，在貿易往來中也可能不守信用甚而實施詐騙犯罪。這其中不乏在一定地域、行業(yè)內“聲名顯赫”、很有“實力”的大公司。因而，在貿易往來中嚴格依正常商業(yè)流程謹慎行事，冷靜面對各種商業(yè)機會，是防范此類犯罪的關鍵。

　　4.招投標

　　在招投標過程中，更多居于招標一方的國企老總、高管實施了受賄犯罪，而更多為中標而參與串標、圍標的民企老總則實施了行賄犯罪，雙方在整體上形成某種對象分布(少部分案件例外)。實踐證明，實行招投標并不意味著可以杜絕該領域的權錢交易，招投標的具體規(guī)則與流程還需繼續(xù)改進。

　　5.產品質量

　　2012年度產品質量類犯罪案件更多發(fā)生在食品及藥品安全領域。這反映出執(zhí)法、司法機關對民生問題的關注日益強化，企業(yè)家應用“以人為本”的意識節(jié)制“唯利潤主義”的慣性，對涉及民眾生命、身體健康以及環(huán)境安全的刑事風險加倍防范。

　　6.工程發(fā)包承攬

　　受《招投標法》的限制，發(fā)生在工程直接發(fā)包、分包環(huán)節(jié)的權錢交易數額相對較小，但該環(huán)節(jié)仍是預防工程建設領域腐敗犯罪的薄弱環(huán)節(jié)。同時，發(fā)生在這一環(huán)節(jié)的腐敗犯罪，往往會因對沖賄賂成本而降低工程質量，這為日后發(fā)生工程質量事故埋下了伏筆。建筑工程發(fā)包、分包環(huán)節(jié)的透明化，亟待進一步強化。

　　7.人事任用

　　國有企業(yè)在權力結構上與政府部門類似，官場潛規(guī)則在國企同樣有效，國企也存在“吏治腐敗”問題。與此形成鮮明對比的是，民企在人事任用上的“權力勾兌”極少發(fā)生。國企改革任重道遠。

　　8.證券交易

　　近年來股票市場低迷，股民怨聲載道，主管部門加大了打擊內幕交易等證券犯罪的力度。從案件查辦過程看，該類犯罪雖具有一定隱蔽性，但只要線索浮現，查證并不困難。對于監(jiān)管部門，應時刻監(jiān)控股票異動等異常情況;對于內幕信息知悉者，則應始終堅守職業(yè)道德的底線。

　　9.物資采購

　　物資采購從計劃經濟時代起，就一直是企業(yè)運營過程中一個較為重要的貪腐風險點。與政府采購不太一樣，企業(yè)物資，尤其是某些特殊生產設備異質性較強，實行公開招標、比價難度較大，這就為企業(yè)老總和高管們收受回扣創(chuàng)造了空間?！瓣柟饣辈少?，是防范此類犯罪的必由之路。

　　10.安全生產

　　民企相對于國企，更加重視成本控制以增強市場競爭力。但安全生產投入不足，則是民營企業(yè)的一大軟肋。一旦發(fā)生重大安全生產事故，企業(yè)家本人的刑事風險也由此引爆。

　　1800年首次明確提出“企業(yè)家”概念的法國市場經濟管理學家讓·巴蒂斯特相信：正是中國企業(yè)家使經濟發(fā)展資源的效率問題得以不斷提高。由此，企業(yè)家犯罪行為不僅僅意味著其個人所累積的企業(yè)家技能反向影響作用的發(fā)揮，還預示著對社會和經濟體企業(yè)健康安全運行的深度危害。

　　就企業(yè)家犯罪行為而言，固然存在著無節(jié)制地追求經濟利益的非理性消費傾向和法律問題意識淡漠等個體性原因，但就犯罪活動規(guī)律研究而言，企業(yè)家犯罪和其他網絡犯罪一樣，決定其存在財務狀況和變化主要趨勢的最基本和最重要因素，始終是中國企業(yè)家置身于其中的社會生活環(huán)境。

　　在不忽視企業(yè)家犯罪個體因素的同時，更應關注和客觀分析影響企業(yè)家犯罪的環(huán)境因素，這是有效預防企業(yè)家犯罪的基礎。 這也是確定社會改革方向和路徑，推進市場經濟法治進程，促進社會健康發(fā)展的重要前提。

　　我們大家都應該了解法律知識，小心在不知情的情況下犯下不可彌補的錯誤，如果您還有其它法律問題，請聯系寶山刑事律師。